国投集团坚持“六个统一”，强化企业管理

一、严格执行制度，决策流程统一

各公司要严格执行集团9大类63项管理制度，对于重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资、大额资金使用等“三重一大”事项，一律根据职能划分，分别报集团党委会、董事会、招投标管理委员会、项目资金审批委员会、投资资金审批委员会研究。

各公司要自行建立研究决策机制，日常经营管理工作一律要集体研究会办，形成会议纪要。凡报集团研究决策的事项，各公司必须要有明确的意见。严禁超出集团划定的经营范围开展经营活动，严禁不按集团决策流程、擅自决定重大经营事项的情况，一旦发现、严肃处理。

二、严格审批手续，印章管理统一

各公司要对本单位印章使用情况进行检查，公章一律交至集团综合办公室统一管理，包括各家事业单位。严格按照集团印章管理办法，履行审批、登记手续，按照审批权限报批后用印，杜绝印章管理风险。财务印章由集团计划财务部抓紧检查，按规定做好管理使用工作。

三、严控账户开设，帐户管理统一

1．账户开设。新开设帐户一律由集团计划财务部根据需要统一报集团领导审批。

2．银行账户台账。各公司要将所有银行账户报结算中心，由结算中心建立明细台账进行管理。

3．网银管理。所有开设网银的银行账户，复核权限收归结算中心，复核U盾及密码移交结算中心专人管理。复核人凭完善的审批手续复核拨付。

4．银行对账。月末银行存款余额盖章，需提供账面银行余额表、银行对账单及银行余额调节表，三表相符方可盖章。

5．账户清理。计划财务部要对集团及下属子公司所开设账户进行梳理，确因业务需要的账户予以保留，其余一概办理销户手续。

四、强化余额报送，资金管理统一

1．银行帐户余额。各公司每天下班前将余额情况报结算中心统计汇总，核实无误后报集团领导。集团本部银行余额，由计划财务部每天报集团领导。

2．银行贷款情况。投融资部每天需将集团及子公司在相关银行所放贷款额度及时报送计划财务部，并由计划财务部进行汇总后上报集团主要领导。

3．资金需求情况。各公司每月底向集团计划财务部报送次月资金需求计划，由计划财务部统一编制用款计划报集团领导审批，后由计划财务部根据资金需求节点及资金情况按计划拨付。

4．占用资金情况。各公司占用集团资金，年底结算利息，根据集团统借统还相关文件精神的规定，原则上按不超过银行同期贷款利率标准结息。

五、强化流程规范，资金拨付统一

资金拨付严格按集团《关于进一步明确相关资金拨付及费用审批人的规定》文件精神执行。

1．预算内费用由集团明确的费用审批人审批。

2．预算外费用由董事会研究决定后，按审批流程签至集团分管领导。

3．工程类资金通过集团资金审批委员会研究确定后，按审批流程签至分管领导。

4．投资类资金通过集团投资审批委员会研究确定后，按审批流程签至分管领导。

5．融资类资金拨付按审批流程签至财务总监。

6．大额资金的拨付，财务部门需严格把关，认为可能存在风险，或合同约定有不确定、不清楚事项的，可以拒付，直到业务部门解释清楚或请示集团领导同意后，方可拨付。

六、强化预算执行，预算管理统一

1．费用预算编制。各公司按集团统一费用开支范围和标准编制，包括职工薪酬、业务接待、公务用车、差旅费、伙食费、工会费、职工教育经费、职工福利费等。

2．费用预算执行。所有子公司财务部门务必认真履行财务审核职能，超标准的支出、明显违背“八项规定”的支出，一律不得支出，预算外的费用未经领导同意一律不得支出。

3．费用情况分析。每月7日之前对上月费用预算执行情况按集团下发的统一表式报集团计划财务部汇总，并分析费用预算执行情况，费用汇总表及情况分析，每月10日前报集团领导审阅。